De Bankspaar Hypotheek lijkt in de basis op een traditionele spaarhypotheek. De spaarrekening is gekoppeld aan de hypothecaire lening. De te ontvangen spaarrente is gelijk aan de te betalen hypotheekrente, waardoor de rentestand nauwelijks van invloed is op de maandlasten. Het eindkapitaal is gegarandeerd via de spaarrekening. Aan de spaarrekening worden wel fiscale eisen gesteld. Om te profiteren van de belastingvrijstelling over het spaargedeelte moet bijvoorbeeld ten minste 15 jaar premie betaald zijn. De maximale vrijstelling van € 157.000 per persoon is pas van toepassing als 20 jaar premie is betaald.
Op een bankspaar hypotheek wordt tijdens de looptijd niet afgelost. In plaats daarvan wordt op een rekening gespaard voor een aflossing ineens aan het einde van de looptijd. Met een bankspaar hypotheek voldoet u dus niet aan de aflossingseis van het nieuwe regime per 1 januari 2013. Dit betekent dat bij een nieuwe bankspaar hypotheek geen hypotheekrenteaftrek mogelijk is. Omdat de hypotheek in dat geval in box 3 van de inkomstenbelasting valt telt de schuld wel mee bij het bepalen van de grondslag voor de vermogensrendementsheffing. Alleen als een bankspaar hypotheek voor 1 januari 2013 is afgesloten is hypotheekrenteaftrek mogelijk. Oversluiten van deze 'oude gevallen' is wel mogelijk met behoud van de hypotheekrenteaftrek.
N.B.: Het belastingvoordeel in de figuur hierboven is alleen van toepassing op oude gevallen (voor 1-1-2013);
de risicopremie is vrijwillig.
Het is mogelijk aan het begin van de looptijd meer spaartegoed in te leggen. Deze hoge inleggen renderen langer, waardoor gedurende de resterende looptijd minder inleg nodig is. Om de fiscale vrijstelling te behouden mag de hoogste inleg maximaal 10 maal zo hoog zijn als de laagste inleg.
Bij de Bankspaar Hypotheek is geen enkele verzekering verplicht. Zelfs geen overlijdensrisicoverzekering. Dit bespaart kosten. Mocht u wel een overlijdensrisicoverzekering willen, dan kunt u zelf bepalen bij welke maatschappij en voor welk bedrag. Er is namelijk geen koppeling tussen de hypotheek en de verzekering.
Wilt u meer weten over de regels rond de bankspaar hypotheek of één van de andere hypotheekvormen, neem dan vrijblijvend contact op via onderstaande button.
Contact